Koniec z 19% podatku! Zobacz, co zyskasz na nowym koncie OKI
Oszczędzający w Polsce wreszcie doczekali się przełomu w walce z 19-procentową daniną od zysków kapitałowych. Senat przegłosował w ostatnich dniach przełomową ustawę o Osobistych Kontach Inwestycyjnych (OKI), która ma wejść w życie od 1 stycznia 2027 roku. Zanim jednak zaczniesz planować zyski bez podatku, musisz poznać dwa rygorystyczne limity i nową opłatę, która uderzy w większe majątki.
W skrócie:
- Zniesienie podatku Belki: Od 1 stycznia 2027 r. wchodzą w życie Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI).
- Dwa odrębne limity: Do 100 tys. zł bez podatku w akcjach/funduszach oraz do 25 tys. zł w lokatach i obligacjach.
- Ukryta opłata: Nadwyżka powyżej limitów zostanie objęta nowym podatkiem od wartości aktywów (do 1%).
- Status prawny: Ustawa przeszła przez Senat i czeka obecnie na podpis Prezydenta RP.
Chcesz być na bieżąco z najważniejszymi wiadomościami?
dodaj zgarnijpremie.pl do preferowanych źródeł w Google
Przepisy przeszły przez Senat. Co to zmienia w Twoim portfelu?
W tym tygodniu zapadły kluczowe decyzje dotyczące przyszłości Twoich prywatnych oszczędności. Senat poparł projekt ustawy wprowadzającej Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI), odrzucając poprawki opozycji. Ustawa trafiła już na biurko Prezydenta RP, co oznacza, że nowe zasady zyskają moc prawną najprawdopodobniej od 1 stycznia 2027 roku.
To pierwsza tak głęboka reforma 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych od momentu jego wprowadzenia w 2002 roku. Zamiast oddawać państwu jedną piątą każdego wypracowanego zysku, zyskasz specjalną tarczę podatkową na swoje oszczędności.
Sprawdź TOP 3 oferty kont oszczędnościowych!
- 5,70% w skali roku – oprocentowanie bonusowe plus dla nowych środków do kwoty 100 000 zł (lub 200 000 zł dla Konta Premium) przez 92 dni od dnia przystąpienia do promocji (wymagane wykonanie min. 5 transakcji kartą lub BLIK-iem w cyklu rozliczeniowym).
- 3,00% w skali roku – oprocentowanie bonusowe dla nowych środków, jeśli nie spełnisz warunku 5 transakcji.
- do 100 000 zł (Konto Oszczędnościowe)
- do 200 000 zł (Konto Oszczędnościowe Premium)
3 miesiące (92 dni)
- 5,70% w skali roku – oprocentowanie bonusowe plus dla nowych środków do kwoty 100 000 zł (lub 200 000 zł dla Konta Premium) przez 92 dni od dnia przystąpienia do promocji (wymagane wykonanie min. 5 transakcji kartą lub BLIK-iem w cyklu rozliczeniowym).
- 3,00% w skali roku – oprocentowanie bonusowe dla nowych środków, jeśli nie spełnisz warunku 5 transakcji.
- do 100 000 zł (Konto Oszczędnościowe)
- do 200 000 zł (Konto Oszczędnościowe Premium)
3 miesiące (92 dni)
- Okres trwania: do promocji możesz przystąpić od 18 czerwca 2026 r. do 21 lipca 2026 r.;
- Dla nowych klientów: którzy w okresie od 1 stycznia 2025 r. do 17 czerwca 2026 r. nie posiadali żadnego rachunku w banku (nawet przez jeden dzień) jako konsument;
- Dla obecnych klientów: którzy posiadają konto, ale w okresie od 1 stycznia 2025 r. do 17 czerwca 2026 r. suma średniomiesięcznych sald na ich rachunkach w każdym miesiącu wynosiła max. 200 zł oraz w tym okresie nie posiadali jednostek funduszy inwestycyjnych Pekao TFI nabytych za pośrednictwem banku;
- Warunek aktywności: podstawą do naliczenia 5,70% zamiast 3,00% jest wykonanie min. 5 transakcji bezgotówkowych kartą debetową lub BLIK-iem w cyklu rozliczeniowym (cykl trwa od 26. dnia miesiąca do 25. dnia kolejnego miesiąca);
- Oprocentowanie po promocji i nadwyżki: środki powyżej limitów (100 tys. zł / 200 tys. zł) oraz wszelkie oszczędności po upływie 92 dni oprocentowane są według stawki standardowej.
- Otwarcie i utrzymanie konta – 0 zł
- Przelewy wewnętrzne – 0 zł (w bankowości mobilnej i internetowej)
- Przelewy zewnętrzne – 7 zł
- Autoryzacja w aplikacji mobilnej – 0 zł
- Autoryzacja SMS – 0,20 zł
- dla osób, które w ciągu ostatnich 3 lat nie posiadały konta osobistego w Alior Banku;
- 6% w skali roku obowiązuje przez 4 miesiące od otwarcia konta;
- warunkiem utrzymania stawki 5% jest wykonanie w każdym miesiącu transakcji kartą lub BLIKiem na łączną kwotę min. 500 zł;
- w przypadku braku wymaganych płatności oprocentowanie spada do 1%;
- promocja wymaga otwarcia konta poprzez aplikację Alior Mobile;
- wymagane wyrażenie zgód marketingowych;
- kapitalizacja odsetek następuje na koniec każdego miesiąca;
- oferta obowiązuje do 7 września 2026.
- Dla nowego klienta:
6% do 50 000 zł i 4% dla nadwyżki 50 000 zł – 400 000 zł (bez zmiany) – klient wykona min. 5 transakcji bezgotówkowych, albo
2% do 400 000 zł (obecnie 3% do 400 000 zł) – klient nie spełni warunku min. 5 transakcji bezgotówkowych.
- Dla obecnego klienta i nowego klienta, który otworzy EKO w placówce:
4,5% do 200 000 zł i 3% dla nadwyżki 200 000 zł do 400 000 zł (obecnie 5% do 100 000 zł i 4% dla nadwyżki 100 000 zł do 400 000 zł) – klient wykona min. 5 transakcji bezgotówkowych, albo
1% do 400 000 zł (obecnie 2% do 400 000 zł) – klient nie spełni warunku wykonania min. 5 transakcji bezgotówkowych.
- do 50 000 (6%)
- Dla nowego klienta:
6% do 50 000 zł i 4% dla nadwyżki 50 000 zł – 400 000 zł (bez zmiany) – klient wykona min. 5 transakcji bezgotówkowych, albo
2% do 400 000 zł (obecnie 3% do 400 000 zł) – klient nie spełni warunku min. 5 transakcji bezgotówkowych.
- Dla obecnego klienta i nowego klienta, który otworzy EKO w placówce:
4,5% do 200 000 zł i 3% dla nadwyżki 200 000 zł do 400 000 zł (obecnie 5% do 100 000 zł i 4% dla nadwyżki 100 000 zł do 400 000 zł) – klient wykona min. 5 transakcji bezgotówkowych, albo
1% do 400 000 zł (obecnie 2% do 400 000 zł) – klient nie spełni warunku wykonania min. 5 transakcji bezgotówkowych.
- do 50 000 (6%)
- Zgody marketingowe: Wymagane jest udzielenie i utrzymanie zgód marketingowych dla Banku.
- Oprocentowanie: Promocyjne stawki to 6,0% (dla nowych klientów do 50 tys. zł) oraz 5,0% (dla pozostałych/nadwyżki) – wymagane jest min. 5 transakcji bezgotówkowych kartą lub BLIKIEM w miesiącu.
- Nowe Środki: Promocja dotyczy nadwyżki ponad saldo na produktach depozytowych z dnia 14.06.2026 r.
- Klienci: Promocja obejmuje Nowych i Pozostałych Klientów (oferta na 92 dni).
- Kapitalizacja: Odsetki kapitalizowane są miesięcznie (na koniec miesiąca kalendarzowego).
- Limity: Środki do 400 tys. zł objęte są promocją; nadwyżka ponad 1 mln zł na EKO jest oprocentowana stawką 0%.
0 zł za przelewy wewnętrzne przez bankowość internetową i mobilną oraz przelewy na lokaty w VeloBanku.
0 zł za pierwszy przelew zewnętrzny w miesiącu, każdy kolejny 10 zł.
Dwa limity ulgi. Ile dokładnie zaoszczędzisz na lokatach i akcjach?
Nowe rozwiązania nie oznaczają jednak całkowitej swobody. Rząd podzielił ulgę na dwa sztywne koszyki, co bezpośrednio wymusi zmianę strategii lokowania kapitału w polskich domach:
- Inwestycje giełdowe i fundusze (do 100 tys. zł): Zwolnienie z podatku Belki obejmie akcje, obligacje korporacyjne oraz jednostki TFI denominowane w złotych.
- Lokaty i bezpieczne produkty (do 25 tys. zł): Niższy limit bez podatku dotyczy tradycyjnych lokat bankowych, kont oszczędnościowych i obligacji skarbowych.
Oznacza to, że jeśli trzymasz na lokacie 20 tys. zł, Twój zysk zostanie całkowicie zwolniony z opłat. Jeśli jednak Twoje oszczędności przekraczają te kwoty, musisz zachować ostrożność.
Przeczytaj też: Jak działa lokata? Czy warto oszczędzać na lokatach bankowych?
Na co warto uważać? Znaleźliśmy haczyk w nowych przepisach
Rządowe szacunki zakładają, że dzięki nowym kontom na Warszawską Giełdę Papierów Wartościowych wpłyną dziesiątki miliardów złotych. Jednak dla osób zgromadzonych wokół większych majątków ustawodawca przygotował niespodziankę.
💡Uwaga!
Uważaj na podatek majątkowy! Aktywa zgromadzone na kontach OKI, które przekroczą wyznaczone limity (100 tys. zł lub 25 tys. zł), zostaną objęte nową daniną. Wyniesie ona do 1% całkowitej wartości aktywów rocznie, a wyliczą ją banki na podstawie specjalnego algorytmu uwzględniającego dzienne wyceny i saldo wpłat.
Zbliża się 2027 rok. Jak przygotować swój budżet domowy?
Wejście w życie OKI wymusi przemodelowanie sposobu, w jaki zarządzamy budżetem domowym. Zamiast rozpraszać środki na przypadkowych lokatach w wielu bankach, opłaci się skonsolidować prywatny kapitał w ramach jednego konta inwestycyjnego.
Czy nowy 1-procentowy podatek od wartości nadwyżek zniechęci zamożniejszych oszczędzających, czy też korzyści z braku podatku Belki przeważą szalę? Wiele zależy od tego, jak banki i domy maklerskie przygotują swoje systemy transakcyjne przed 2027 rokiem.
Nie przegap: Podatek od lokat (podatek Belki) – ile wynosi, jak obliczyć i czy można go uniknąć?
